Bilanz

Aktiven 01.01.2022 31.12.2022
Finanzvermögen
100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 7’389’014 7’069’240
101 Forderungen 6’061’000 6’638’856
104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 221’363 321’686
106 Vorräte und angefangene Arbeiten 27’880 335’221
Umlaufvermögen 13’699’257 14’365’003
107 Finanzanlagen 119’152 109’777
108 Sachanlagen Finanzvermögen 10’797’318 10’728’848
Anlagevermögen 10’916’470 10’838’625
TOTAL FINANZVERMÖGEN 24’615’727 25’203’629
Verwaltungsvermögen
140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 21’335’267 22’507’041
142 Immaterielle Anlagen 449’432 580’294
145 Beteiligungen, Grundkapitalien 1’500’000 1’500’000
146 Investitionsbeiträge 419’061 906’136
148 Kumulierte zusätzliche Abschreibungen -2’500’000 -4’233’987
TOTAL VERWALTUNGSVERMÖGEN 21’203’760 21’259’483
TOTAL AKTIVEN 45’819’487 46’463’112
Passiven 01.01.2022 31.12.2022
Fremdkapital
200 Laufende Verbindlichkeiten 8’322’232 7’524’369
201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 4’000’000 2’000’000
204 Passive Rechnungsabgrenzungen 299’029 390’783
205 Kurzfristige Rückstellungen 98’491 131’353
Kurzfristiges Fremdkapital 12’719’752 10’046’505
206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 3’292’112 3’671’435
Langfristiges Fremdkapital 3’292’112 3’671’435
TOTAL FREMDKAPITAL 16’011’863 13’717’940
Eigenkapital
290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen 3’281’992 3’683’995
291 Fonds 8’494’173 9’469’838
293 Vorfinanzierungen 1’500’000 3’000’000
296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 1’117’933 1’117’933
Zweckgebundenes Eigenkapital 14’394’099 17’271’766
299 Bilanzüberschuss 15’413’525 15’473’406
Zweckfreies Eigenkapital 15’413’525 15’473’406
TOTAL EIGENKAPITAL 29’807’624 32’745’172
TOTAL PASSIVEN 45’819’487 46’463’112

Bestandesrechnung / Bilanz

101 Forderungen

  • Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten
  • Steuerforderungen
  • Senkung Delkredere auf Steuerforderungen

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen

  • Abgrenzung Kantonsbeitrag ambulante Pflege, Hilfe und Betreuung 40%

108 Sachanlagen FV

  • Marktwertanpassungen gemäss Steuerschätzung vom 5. November 2022

200 Laufende Verbindlichkeiten

  • Tiefer laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten

  • Rückzahlung von Krediten total 6.0 Mio. Franken
  • Kreditaufnahme von total 4.0 Mio. Franken (Abbau Finanzverbindlichkeiten
    von 2.0 Mio.)

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten

  • Darlehen Postfinance bis 30.04.2024 (1.5 Mio.)
  • Darlehen VZ Depotbank bis 23.04.2025 (1.0 Mio.)
  • Passivierung Anschlusstaxen

291 Fonds

  • Zusätzliche Einlage in Erneuerungsfonds Baufolgekosten Schule (Gewinnverwendung)

293 Vorfinanzierungen

  • Gewinnverwendung: CHF 1’500‘000.00 Vorfinanzierung Sanierung Gemeindezentrum Dreitannen

299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag

  • Gewinnverwendung: CHF 59’881.23 Übertrag auf Ertragsüberschuss

Bilanz Bezeichnung 01.01.2022 Einlage Entnahme 31.12.2022
2900.20 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 2’577’832 393’963   2’971’794
2900.30 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung 99’847 19’723   119’569
2900.70 Spezialfinanzierung Feuerwehr 409’686   -17’167 392’520
2900.80 Spezialfinanzierung Flur- und Waldstrassen, Entwässerungsanlagen 194’628 5’483   200’111
290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen 3’281’992 419’169 –17’167 3’683’995
2910.00 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten 116’540     116’540
2910.02 NHG-Fonds 43’497 25’974 -26’188 43’283
2910.10 Erneuerungsfonds Liegenschaften Finanzvermögen 714’239 56’500   770’739
2910.14 Erneuerungsfonds Baufolgekosten Schulliegenschaften 7’308’458 940’000 -20’622 8’227’836
2910.70 Mehrwertabschöpfungsfonds 311’440     311’440
291 Fonds 8’494’173 1’022’474 -46’809 9’469’838
2930.02 Vorfinanzierung Sanierung Gemeindezentrum Dreitannen 1’500’000 1’500’000   3’000’000
293 Vorfinanzierungen 1’500’000 1’500’000   3’000’000
2960.00 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 1’117’933     1’117’933
296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 1’117’933     1’117’933
2990.00 Jahresergebnis 63’113 59’881 -63’113 59’881
2999.00 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 15’350’411 63’113   15’413’525
299 Bilanzüberschuss 15’413’524 122’995 -63’113 15’473’406
29 Total Eigenkapital 29’807’623 3’064’637 -127’089 32’745’172